荥经县2018年财政决算草案 及2019年上半年预算执行情况的报告

一、2018年财政决算情况

2018年,在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,县财政部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和习近平总书记对四川工作、雅安发展系列重要指示精神及省委十一届三次、四次全会、市委四届三次、四次、五次全会、县委十四届十二次全会精神,坚定不移推动中央、省、市、县委决策部署落地落实。同时,紧紧围绕中心工作,依法理财严格管理,突出重点改善民生,深化各项财政改革,落实各项财政政策,财政工作取得了新的成效,为荥经加快建设全省山区经济强县提供有力保障,全面完成财政工作目标任务。

(一)一般公共预算

荥经县第十六届人民代表大会常务委员会第13次会议审议通过,我县2018年的一般公共预算收入调整为117120万元,其中:地方一般公共预算收入27000万元,上级转移支付收入86526万元;返还性收入1170万元;上年结余收入906万元;新增债务转贷资金900万元。2018年的一般公共预算支出调整为117120万元,其中:地方一般公共预算支出为110000万元,新增债务转贷资金安排支出900万元,上解上级支出3000万元,预计结转下年支出1074万元,补充预算稳定调节基金2146万元.

2018年县级一般公共预算收入决算数27131万元,完成调整预算数27000万元的100.49%,比2017年决算数22802万元增加4329万元,增长18.98%,加上省市补助69410万元,上年结转906万元,省转贷地方政府债券8062万元,调入资金33万元,调入预算稳定调节基金618万元,收入总量为106160万元。县级一般公共预算支出决算数91706万元,完成调整预算数110000万元的83.37%(注:调整预算数包含预计的关闭煤矿补助资金和一般债转贷资金,而决算数减少了关闭煤矿补助资金和一般债转贷资金),比2017年决算数129266万元减少37560万元,下降29.06%,加上上解上级支出4345万元,债务还本支出6690万元,补充预算稳定调节基金2277万元,支出总量为105018万元。收入总量减去支出总量后,结转结余1142万元。

收入决算具体情况是:税收收入19027万元,为调整预算的99.72%,非税收入8104万元,为调整预算的102.32%。其中:增值税9062万元,为调整预算的92.47%,企业所得税1672万元,为调整预算的92.89%,个人所得税725万元,为调整预算的103.57%,土地增值税993万元,为调整预算的110.3%,契税2902万元,为调整预算的107.48%。

支出决算主要是:一般公共服务支出15570万元,完成调整预算的144.62%,公共安全支出4590万元,完成调整预算的85.03%,教育支出18102万元,完成调整预算的95.9%,文化体育与传媒支出262万元,完成调整预算的10.8%,社会保障和就业支出15000万元,完成调整预算的106.28%,医疗卫生支出11478万元,完成调整预算的75.34%,城乡社区事务支出6693万元,完成调整预算的308.15%,农林水事务支出14183万元,完成调整预算的93.93%,科学技术支出397万元,完成调整预算的100.5%,交通运输支出53万元,完成调整预算的2.41%,节能环保支出2721万元,完成调整预算的80.43%。(注:为了保八类支出,决算时进行了大类之间调整)

2018年年初预算安排预备费1000万元,主要用于:农村道路水毁修复、山体滑坡、防汛等支出406.5万元,创建国家卫生县城经费300万元,农村生活污水治理、污染源普查等153.5万元,医疗创新扶贫、乡村振兴规划等140万元。

2018年初县级预算稳定调节基金余额为0万元,加上按规定全部转入的一般公共预算超收收入2277万元后,2018年县级预算稳定调节基金余额为2277万元。

2018年县级预算周转金规模未发生变化,余额仍为1万元。

2018年县级结转资金906万元,主要包括:一般公共服务支出2万元,国防支出1万元,科学技术支出8万元,社会保障和就业支出31万元,医疗卫生与计划生育支出42万元,农林水支出655万元,金融支出43万元,国土海洋气象等支出124万元。

2018年县级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计1988万元,比预算数减少16万元,主要是县级各部门贯彻落实厉行节约有关要求,加强因公出国(境)和公务用车管理,规范公务接待活动,减少了相关支出。其中:因公出国(境)经费0万元,公务用车购置及运行费1202万元,减少12万元;公务接待费786万元,减少4万元。

(二)政府性基金预算

2018年县级政府性基金收入决算数33197万元,加上上级补助505万元,上年结余664万元,省转贷地方政府债券19190万元,收入总量为53556万元。县级政府性基金支出决算数51627万元,加上调出资金31万元,政府性基金预算上解上级支出10万元,债务还本支出1290万元,支出总量为52958万元,收入总量减去支出总量后,结余资金598万元。

支出决算主要是:  国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出13万元,大中型水库移民后期扶持基金支出82万元,国有土地使用权出让相关支出48311万元,国有土地收益基金相关支出984万元,农业土地开发资金相关支出108万元,城市基础设施配套费相关支出626万元,污水处理费相关支出398万元,大中型水库库区基金相关支出12万元,彩票公益金相关支出133万元,其他政府性基金相关支出252万元,债务付息及发行费用支出708万元。

(三)国有资本经营预算

2018年国有资本经营预算收入12万元,国有资本经营预算支出12万元。

(四)社会保险基金预算

2018年社会保险基金收入决算数2182万元,加上上年滚存结余3541万元,收入总量为5723万元。社会保险基金支出2034万元,收入总量减去社会保险基金支出后,滚存结余3689万元。我县的社会保险基金2018年只有城乡居民基本养老保险基金,其余的全部收归市上了。

以上2018年县级财政决算,请予审查批准。同时,县级79个部门2018年部门决算草案已提交本次常委会,请予审查。

二、2018年预算执行效果和落实县人大决议情况

2018年,在县委的坚强领导下,在县人大的监督指导下,我们认真贯彻落实县第十六届人民代表大会第二次会议关于批准2018年预算的决议,县财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署,紧紧围绕脱贫攻坚、绿色发展、稳定增长、保障民生、推进改革等重点工作,认真实施积极财政政策,为决战脱贫攻坚、决胜全面小康提供有力的资金支持。2018年,一般公共预算重点支出情况:

1.围绕重点工作,积极筹措资金

2018年以来,我县资金需求大,缺口大,矛盾突出,关闭煤矿、小水电,购房补贴、缴纳省上被征地农民养老保险、支付被征地农民参保补贴,力兴孵化园、征地拆迁及过渡性安置,黑砂城打造、脱贫攻坚、民生工程等资金缺口巨大。面对困难,财政部门继续用好财政增量,盘活财政存量,紧紧围绕县委、县政府工作重点,千方百计想办法,在保工资、保运转、保民生的基础上,有效保障民生和重点项目支出。一是筹措资金15000万元缴纳被征地农民养老保险,筹措资金12368万元支付被征地农民参保补贴,筹措资金10400万元用于关闭煤矿、小水电、购房补贴。二是筹措资金9230万元用于龙苍沟和牛背山旅游开发,筹措资金350万元用于工业园区建设征地拆迁。筹措资金2300万元用于爱普玄武岩加工征地拆迁和青苗补偿。三是筹措资金400万元用于黑砂产业项目。

2.紧扣脱贫攻坚,落实资金保障

构建财政扶贫投入稳定增长机制和财政精准扶贫机制,安排财政专项扶贫资金2803万元,其中:中央、省级财政安排资金1431万元,市级财政安排资金420万元,县级财政安排资金952万元。落实各项财政扶贫政策,支持设立教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金和贫困村产业扶持基金、小额信贷分险基金共计3136万元,截至2018年12月31日,卫生扶贫救助基金支出510万元,教育扶贫救助基金支出360万元,贫困村产业扶持基金累计使用1950万元,小额贷款发放2013万元。同时设立荥经县农业信贷担保风险保障金首期,投入300万元,引导金融机构增加农村主导产业和特色优势产业的信贷投入,促进农业适度规模经营和农业现代化建设,助推乡村振兴战略实施。及时足额落实民政、社保、教育、卫生、金融等扶贫政策地方财政配套资金,与中央、省、市补助资金形成合力,集中财力支持脱贫攻坚。

3.提升基础条件,保障城乡建设

投入资金10804万元,支持棚户区改造、保障性住房建设等。支持省道433、三条产业环线、农村道路和安防工程建设。保障全县105个行政村、7个社区基层组织正常开展活动、农村公共服务运行维护和村级办公运转等服务群众的必要支出,促进农村公共服务均等化,支持幸福美丽新村建设。支持实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目。

4.加大资金投入,夯实农业基础

投入资金4209万元,支持山洪灾害防治、防汛抗旱和水利工程维修养护。支持通组公路(林区道路)建设。支持农村土地确权颁证工作。支持“茶、果、竹、药”特色优势产业发展壮大。投入农业产业化银行贷款财政贴息资金,支持农业产业化发展。兑付耕地地力保护补贴、退耕还林农户补助、政策性农业保险保费财政补贴等。

5.持续改善民生,促进社会和谐

(1)推动教育全面进步。投入资金3115万元,支持统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额,落实义务教育“三免一补”政策等,促进城乡义务教育均衡发展。支持实施农村义务教育学生营养改善计划。支持幼儿园建设,落实学前教育“三儿”资助和保教费减免政策。落实普通高中家庭经济困难学生免学费和国家助学金政策。加强中职学校基础能力建设,落实中职免学费和国家助学金政策。

(2)支持医疗卫生改革。投入资金7421万元,落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险政府补助政策。落实基本公共卫生服务政府补助政策,促进基本公共卫生服务均等化。支持公立医院取消药品加成改革。支持基层医疗卫生机构实施基本药物制度。支持食品药品安全监管、风险检(监)测等。支持荥经县人民医院创建国家二级甲等医院。支持推进县级医院综合改革。支持县医院西促会医疗创新扶贫项目。

(3)巩固优良生态环境。投入资金9833万元,支持天然林保护工程、野生动植物保护及自然保护区等生态环境建设。支持生态功能区和禁止开发区生态保护建设。支持节能减排、大气污染、环境治理工作。推进城乡环境综合治理,支持污水和垃圾处理项目建设。支持河道、农村、城镇污水处理项目建设。

(4)完善社会保障体系。投入资金4662万元,配套重度残疾人护理补贴,发放城乡最低生活保障资金,落实就业创业补助资金,对全县80周岁以上老年人发放高龄津贴,帮助困难群众温暖过冬。落实暴雨洪涝灾害救助资金。支持养老服务体系建设、优抚等工作。

(5)推进公共文化服务。投入资金1378万元,支持全民健身活动,保障体育场馆免费、低收费开放。支持广播“村村响”、电视“户户通”等基层公共文化服务体系建设,促进基本公共文化服务标准化、均等化。支持重点文物保护和非物质文化遗产保护、传承等,支持文化人才建设,推动文化事业发展。

(6)推动社会治理创新。投入资金718万元,支持法治荥经、平安荥经建设、支持社会治理创新、网格化服务管理、信访维稳、人民调解、司法救助、法律援助、扫黑除恶等。支持群团组织、民族宗教、防震减灾、社会科学、保密、老龄、档案等工作。支持国防动员、人民防空和部队建设。

2018年,全县财政收入继续稳步增长,财政保障能力增强,人均财力水平提高,财税体制改革不断深化,脱贫攻坚和民生资金投入持续加大,政府债务管理规范有序。同时,我们也清醒地认识到,财政工作仍然存在一些矛盾和问题,主要是:一是各类刚性支出压力大。脱贫攻坚、民生保障、调资等刚性支出不断增长,财政保障范围和支出规模持续扩大,财政高位运行面临很大压力。二是各项重大支出压力大。被征地农民养老保险、关闭煤矿、关闭小水电、购房补贴、政府投资项目工程款、项目攻坚年项目前期费用等各项支出压力大。三是完成收入任务压力大。缺少支柱税源,税源不稳定,抗风险能力弱,缺乏规模企业支撑,我县煤炭、高耗能产业由于受当前国家产能、环保、市场等政策调整的影响,收入明显下滑。四是争取上级资金压力大。在向上争取资金过程中,还存在部分单位积极性不高,对接力度薄弱,前期工作深度不够,中靶率不高的情况。五是预算约束力不够,财政资金监管难度大,资金使用管理仍然比较薄弱,重分配、轻绩效的问题没有得到根本解决。对于这些问题,我们将认真听取各位代表、委员的意见建议,采取有效措施逐步加以解决。

三、2019年上半年预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1至6月,地方一般公共预算收入完成17632万元,比去年同期13108万元增加4524万元,增长34.51%,完成县人代会确定全年目标30500万元的57.81%。实现了时间过半任务过半,且超时间进度7.81个百分点,财政收入运行情况良好。其中,税收收入完成13057万元,比去年同期9787万元增加3270万元,增长33.41%,占地方公共财政收入的比重为74.05%;非税收入完成4575万元,比去年同期3321万元增加1254万元,增长37.76%,占地方公共财政预算收入的比重为25.95%。

按照省委、省政府“保运转、保民生、保重点、优结构”的重要要求,牢固树立过“紧日子”的思想,严控“三公”经费,压减一般性支出相关要求,结合我县实际合理安排县级一般公共预算支出,保障各项重点支出资金需要。1至6月,全县一般公共预算支出69631万元,比上年同期70520万元减少889万元,下降1.26%。

(二)政府性基金预算执行情况。2019年政府性基金收支预算为11300万元,加上省新增下达转移支付补助414.72万元,全县政府性基金收支预算变动为11714.72万元。1至6月,政府性基金收入1820万元,完成预算的16.11%;支出18845万元,完成预算的166.77%。

(三)国有资本经营预算执行情况。2019年国有资本经营预算收支预算为247万元。1至6月,国有资本经营预算收入0万元,支出0万元。

(四)社会保险基金预算执行情况。2019年社会保险基金收入预算2176万元,支出预算1458万元。1至6月,全县社会保险基金收入998.22万元,完成预算的45.87%;支出688.99万元,完成预算的47.26%。

以上2019年上半年预算执行情况,请予审议。

主任、各位副主任、各位委员,受经济下行压力持续加大的影响,完成年初收入预算目标面临很大挑战;支出压力持续加大,财政收支矛盾突出,财政平衡面临较大压力。下一步,我们将克服税源萎缩下滑、“营改增”等政策性减税等不利因素,财税部门强化协调、攻坚克难,以强化税收征管措施为手段,全力以赴抓好组织收入工作,努力确保税收收入稳步增长。继续坚持稳中求进、优化结构,深化财税体制改革,全面做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、精准脱贫、污染防治”各项工作。

一是全力以赴抓收入。围绕年初制定的今年财税工作目标,拟每月召开一次财税工作分析会,研究上月工作进度情况,安排部署下月重点工作任务,切实将工作向前推进。同时,进一步加强财政运行情况的监测分析,针对影响税收增长的重点难点问题,尤其是房地产、煤炭、矿产等行业,深入调查研究,科学拟定方案,千方百计挖掘增收潜力,确保应收尽收。健全完善激励机制,强化目标管理,努力提高财税工作科学化、精细化管理水平。进一步加强财税部门的衔接沟通,切实加强非税收入征管。在抓好收入工作的同时,进一步加强向上争取资金力度,重点加强对项目专项资金、转移支付资金的争取力度。

二是加强预算执行管理。密切跟踪财政经济形势,大力培植财源,按照税源增减因素和行业发展趋势,加强对重点税源企业监控,加强全市重点税源企业收入预测,挖掘新的收入增长点。

三是千方百计抓融资。今年以来,受宏观政策收紧等多方面影响,融资难度进一步加大。根据全县实际需求,加大与金融机构的衔接力度,积极探索多种融资方式,努力完成今年融资工作任务,保障全县各项工程正常运转。根据全县实际情况,指导好国企做好投、资融资工作以及发行企业债工作,同时协调好金融机构与国企之间融资衔接工作。在抓好以上工作的同时,严格做好债务风险防控,防止出现违规举债、担保的情况出现。

四是结合实际抓统筹。为进一步提高资金使用效益,将有限的资源用在刀刃上、用在最需要的地方,最大限度发挥资源的效益,接下来,我们将努力做好财政资金统筹工作。一方面,要统筹资金保障运转,要大幅度削减“三公经费”等支出,进一步保障工资、补助以及基本办公经费等支出;另一方面,要统筹资金保民生,各项民生支出将逐步增多,要加大民生工程资金筹集力度,足额保障教育、医疗、就业、社保、救助、保障性住房等民生工程资金,确保不留“硬缺口”。