关于荥经县2017年预算执行情况和 2018年预算草案的报告

关于荥经县2017年预算执行情况和

2018年预算草案的报告

2018年1月18日在荥经县第十六届人民代表大会第二次会议上

荥经县财政局局长  王忠彬

各位代表:

受县人民政府委托,现将荥经县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请荥经县第十六届人民代表大会第二次会议审议,并请列席会议的政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年,荥经县财政工作在县委、县政府正确领导和上级财政部门的指导下,在县人大和县政协的监督支持下,认真落实省委关于财政工作“一保运转,二保民生,三要转变财政支持产业发展方式”总要求,市委“生态雅安、工业强市”和县委、县政府“一核两翼四驱动”的总思路,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,主动适应经济发展新常态和推进供给侧结构性改革,全力以赴稳增长、促转型,深化财税体制改革,加强财源建设,优化支出结构,提高资金使用效益,预算执行情况良好,重点支出得到充分保障,全面完成财政工作目标任务。为打造“生态荥经·鸽子花都”,实现同步小康目标提供财力保障。

(一)预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

收入持续稳步增长。面对宏观经济下行压力、财税政策调整、结构性减税等不利影响,依法组织财政收入。

县十六届人大一次会议审议通过的2017年全县一般公共财政预算总收入为99040万元,其中地方一般公共财政预算收入为22184万元,较2016年完成数20641万元增加1543万元,增长7.5%。荥经县第十六届人民代表大会常务委员会第六次会议通过,全县一般公共财政预算总收入调整为126118万元(其中:地方一般公共财政预算收入由22184万元调整为22800万元,地方政府一般债券转贷收入由0万元调整为26462万元),较年初预算数增加27078万元,增长27.34%。

2017年,我县一般公共财政预算总收入完成136929万元,完成调整预算数126118万元的108.57%(上级下达的煤炭行业化解过剩产能奖补专项资金等上级专款未含在调整预算数中),与2016年决算批复数125538万元相比增加11391万元,增长9.07%。其中:(1)地方一般公共财政预算收入完成22802万元,完成调整预算数22800万元的100%,比2016年决算批复数20641万元增加2161万元,增长10.47%;(2)上级补助收入完成112030万元,与2016年的决算批复数102830万元相比增加9200万元,增长8.95%;(3)2016年结转到2017年结转结余1697万元,比2015年结转到2016年结转结余1604万元增加93万元,增长5.8%,主要是结转专款增加;(4)政府性基金和国有资本经营预算收入395万元,调入预算稳定调节基金5万元。

2017年,我县地方一般公共财政预算收入完成22802万元。其中:税收收入16274万元,比2016年的16592万元减少318万元,税收收入占地方一般公共财政预算收入的比重为71.37%,非税收入6528万元,比2016年增加2479万元,非税收入占地方一般公共财政预算收入的比重为28.63%。

支出保障有力。面对民生保障、脱贫攻坚、生态环境保护、被征地农民社会保障和关闭煤矿补助等多重增支压力,县财政部门继续加大资金统筹力度,调整优化支出结构,全力保障县委、县政府重大决策部署实施。

县十六届人大一次会议审议通过的2017年全县一般公共财政预算总支出为99040万元,其中地方一般公共财政预算支出为97325万元。荥经县第十六届人民代表大会常务委员会第六次会议通过,一般公共财政预算总支出调整为126118万元,其中地方一般公共财政预算支出调整为123673万元。

2017年,全县一般公共财政预算总支出完成135032万元,完成调整预算数126118万元的107.07%(上级下达的煤炭行业化解过剩产能奖补资金等上级专款未含在调整预算数中),与2016年决算批复数123841万元相比增加11191万元,增长9.04%。其中:(1)地方一般公共财政预算支出完成129265万元,完成调整预算数123673万元的104.52%(上级下达的煤炭行业化解过剩产能奖补资金等上级专款未含在调整预算数中),比2016年决算批复数107982万元增加21283万元,增长19.71%;(2)上解上级支出3715万元,比上年增加2961万元,增长392.71%(主要是2017年机关事业单位基本养老保险基金缺口上解2941万元);(3)或有债务转化为政府债务债券资金支出2050万元;(4)安排预算稳定调节基金2万元。

预算变动依法报审。

县十六届人大一次会议审议通过的2017年全县一般公共财政预算总收入为99040万元,荥经县第十六届人民代表大会常务委员会第六次会议通过,全县一般公共财政预算总收入调整为126118万元。

县十六届人大一次会议审议通过的2017年全县一般公共财政预算总支出为99040万元。荥经县第十六届人民代表大会常务委员会第六次会议通过,一般公共财政预算总支出调整为126118万元。

收支预算实现平衡。2017年,全县地方一般公共财政预算收入22802万元,加上中央返还性收入1170万元,一般性转移支付和专项转移支付补助收入84398万元,地方政府一般债券转贷收入26462万元,调入资金400万元,上年结余1697万元。一般公共财政预算总收入136929万元,减去一般公共财政预算支出129265万元,或有债务转化为政府债务债券资金支出2050万元,上解上级支出3715万元,安排预算稳定调节基金2万元后,年终结转结余1897万元,按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余资金1897万元。

2.政府性基金预算执行情况

县第十六届人民代表大会第一次会议通过全县政府性基金预算收入预算1830万元,支出预算1830万元。经县第十六届人民代表大会常务委员会第六会议通过,全县政府性基金预算收入预算调整为2330万元,支出预算调整为2330万元。

2017年,全县政府性基金预算收入完成18064万元,加上省转移支付补助506万元,新增专项债券收入500万元,上年结余1567万元,政府性基金总收入20637万元。全县政府性基金预算支出完成19671万元,主要用于土地开发和城市基础设施建设等。总收入20637万元减去政府性基金预算支出19671万元,调出政府性基金到一般公共预算393万元后,政府性基金年终结余573万元。

3.国有资本经营预算执行情况

2017年我县国有企业上交利润10万元,已按规定进行了国有资本经营决算安排支出10万元。

4.社会保险基金预算执行情况

2017年社会保险基金收入预计为8014万元,其中城乡居民基本养老保险基金1893万元,居民基本医疗保险基金6121万元。

2017年社会保险基金支出预计为6776万元,其中城乡居民基本养老保险基金1087万元,居民基本医疗保险基金5689万元。

收支品迭后,社会保险基金结余1248万元,其中城乡居民基本养老保险基金806万元,居民基本医疗保险基金432万元。

以上2017年财政预算执行情况,请予审查批准。

(二)一般公共预算重点支出情况

2017年,县财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署,紧紧围绕脱贫攻坚、绿色发展、稳定增长、保障民生、推进改革等重点工作,认真实施积极财政政策,为决战脱贫攻坚提供强有力的资金支持。

1.紧扣脱贫攻坚,落实资金保障

构建财政扶贫投入稳定增长机制和财政精准扶贫机制,安排财政专项扶贫资金2753.56万元,其中:中央、省级财政安排资金436万元,市级财政安排资金301.7万元,县级财政安排资金2015.86万元,截至年底共支出2721.59万元,支出率98.84%。落实各项财政扶贫政策,支持设立教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金和贫困村产业扶持基金、小额信贷分险基金。及时足额落实民政、社保、教育、卫生、金融等扶贫政策地方财政配套资金,与中央、省、市补助资金形成合力,集中财力支持脱贫攻坚。

2.把牢中心大局,助力产业发展

提升县域经济实力。积极创新财政支持方式,大力调整支出结构,通过预算安排和资金整合,推进供给侧结构性改革。筹集资金3784万元,支持微晶、黑砂、煤矿瓦斯发电等重大产业项目生产、建设,帮助企业加快实施技术改造项目,推动产业转型升级。筹集资金363万元,支持农业转型升级。筹集资金6464.11万元,支持煤炭行业化解过剩产能。筹集资金596万元,支持拓展商贸流通、电子商务和现代物流业发展。积极主动争取上级政策和资金支持,安排2017年新增地方政府债券24462万元或有债务转换政府债务置换债券2050万元。

引导社会资本投入。积极推广运用政府与社会资本合作(PPP)模式,引导社会资本积极参与城镇基础设施和公共服务设施建设。我县拟采用PPP模式推进的项目7个,项目估算总投资452800万元,所涉及项目包括道路交通、水利、市政公共设施和园区设施等。已落地实施项目1个(荥经县城乡供排水一体化PPP项目),估算投资50700万元;完成准备阶段入库项目1个(荥经县经河、荥河县城段河道治理工程),估算投资30000万元;其余项目正在积极开展前期工作。

3.提升基础条件,保障城乡建设

支持城镇建设。筹集资金5266万元,用于城镇基础设施建设,新南大道及支路(一期)、蔬菜片区道路(二期)建成投用。筹集资金23628万元,支持棚户区改造(旧房改造)、保障性住房建设等。

保障交通建设。筹集资金6322万元,支持省道433、三条产业环线、农村道路和安防工程建设。

加快乡村建设。筹集资金1197万元,保障全县105个行政村、7个社区基层组织正常开展活动、农村公共服务运行维护和村级办公运转等服务群众的必要支出,促进农村公共服务均等化。筹集资金538万元,支持实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目20个。筹集资金1906万元,支持幸福美丽新村建设。

4.加大资金投入,夯实农业基础

加强农田水利建设。筹集资金188万元,支持山洪灾害防治、防汛抗旱和水利工程维修养护。筹集资金208万元,支持通组公路(林区道路)建设。筹集资金244.27万元,支持农村土地确权颁证工作。

支持推进现代农业。筹集资金2178万元,支持“茶、果、竹、药”特色优势产业发展壮大。筹集农业产业化银行贷款财政贴息资金85万元,支持农业产业化发展。

落实助农增收政策。筹集资金1074.13万元,支持兑付耕地地力保护补贴。筹集资金852.5万元,支持兑付退耕还林农户补助。筹集资金250.26万元,支持兑付政策性农业保险保费财政补贴。

5.持续改善民生,促进社会和谐

推动教育全面进步。筹集资金1125万元,支持统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额,落实义务教育“三免一补”政策等,促进城乡义务教育均衡发展。筹集资金2440万元,支持实施农村义务教育学生营养改善计划。筹集资金596万元,支持幼儿园建设,落实学前教育“三儿”资助和保教费减免政策。筹集资金183万元,落实普通高中家庭经济困难学生免学费和国家助学金政策。筹集资金482万元,加强中职学校基础能力建设,落实中职免学费和国家助学金政策。

支持医疗卫生改革。筹集资金4037.1万元,落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险政府补助政策。筹集资金749万元,落实基本公共卫生服务政府补助政策,促进基本公共卫生服务均等化。筹集资金89.9万元,支持公立医院取消药品加成改革。筹集资金269万元,支持基层医疗卫生机构实施基本药物制度。筹集资金39.16万元,支持食品药品安全监管、风险检(监)测等。筹集资金500万元,支持荥经县人民医院创建国家二级甲等医院。

巩固优良生态环境。筹集资金2656.89万元,支持天然林保护工程、野生动植物保护及自然保护区等生态环境建设。筹集资金1030万元,支持生态功能区和禁止开发区生态保护建设。筹集资金213.77万元,支持节能减排、大气污染、环境治理工作。筹集资金1572万元,支持创建国家卫生城县和省级文明城市。筹集资金1170万元,推进城乡环境综合治理。筹集资金11600万元,支持污水和垃圾处理项目建设。

完善社会保障体系。筹集资金12755万元,落实城乡居民养老保险政策。筹集资金302.9万元,实施重度残疾人护理补贴、农村低保对象特殊生活补贴制度。筹集资金250万元,对全县80周岁以上老年人发放高龄津贴。筹集资金110万元,用于帮助困难群众温暖过冬。筹集资金157.5万元,用于养老服务体系建设。筹集资金1027.8万元,用于优抚工作。

推进公共文化服务。筹集资金231万元,支持全民健身活动,保障体育场馆免费、低收费开放。筹集资金85万元,支持广播“村村响”、电视“户户通”等基层公共文化服务体系建设,促进基本公共文化服务标准化、均等化。筹集资金103万元,支持重点文物保护和非物质文化遗产保护、传承等,支持文化人才建设,推动文化事业发展。

推动社会治理创新。筹集资金1540万元,支持法治荥经、平安荥经建设、支持社会治理创新、网格化服务管理、信访维稳、人民调解、司法救助、法律援助等。筹集资金657万元,支持群团组织、民族宗教、防震减灾、社会科学、保密、老龄、档案等工作。筹集资金260万元,支持国防动员、人民防空和部队建设。

(三)落实县人大预算决议情况

2017年,县财政局认真落实县人大及其常委会关于财政预(决)算草案、预算执行情况的审查意见,密切与人大代表和政协委员沟通联系,主动接受人大代表和政协委员的监督指导。认真办理党代表、人大代表建议意见,政协委员提案,办结率100%,反馈满意率100%。

1.依法理财成效明显。认真执行《中华人民共和国预算法》和县人民代表大会审查通过的部门预算。严格控制一般性支出,压缩行政机关公用经费。从预算编制上压缩“三公”经费,2017年“三公”经费预算数为2240万元,较2016年减少66万元,下降2.9%。扎实开展存量资金清理,全县盘活存量资金1290万元,统筹用于稳增长、调结构、惠民生等关键领域。加强绩效预算管理,提高资金使用效益,对全县21个重点项目开展绩效评价工作,评价项目资金总量1568万元。

2.财税改革稳步推进。完善政府预算体系,将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算按法定程序提交县人民代表大会审查。深入推进国库集中支付改革,健全完善预算执行动态监控机制,全面推行公务卡制度。全面推开“营改增”工作,释放税收政策红利,切实减轻企业税赋。

3.民生支出保障有力。2017年荥经县十项民生工程预算安排资金16984.17万元,预算下达资金17789.17万元。其中:上级补助资金预算下达14601.09万元,市级安排资金预算下达211.3万元,县级安排资金预算下达2976.78万元,资金实际拨付17789.17万元。18件民生实事预算安排资金9303.79万元,其中:上级补助资金预算下达8441.56万元,市级安排资金预算下达164.86万元,县级安排资金预算下达1997.37万元,资金实际拨付10603.79万元。2017年底荥经代表雅安市接受省政府民生工作督查组检查,得到检查组充分肯定。

4.财政信息主动公开。按照“公开是原则,不公开是例外”的要求,除涉密信息外,部门预(决)算、“三公”经费预(决)算在政府网站上对外公开,主动接受社会各界监督,按规定将政府采购信息及时向社会公开发布。

5.财政监管不断深化。对民生、扶贫等资金进行重点监督检查,开展“三公”经费、滥发钱物、会计监督、非税收入收缴等专项检查。开展行政事业单位内部控制规范建设工作。灾后重建项目竣工财务决算工作顺利推进,基本完成。全县财政投资评审项目(含变更)105个,送审金额42845.02万元,审减资金1789.12万元,审减率4.18%。认真履行政府采购监管职责,全年通过县政府采购中心集中采购86批次,采购金额10099.53万元,与市场价比节约金额960.58万元,节约率为8.69%。提高会计信息质量,继续加强会计法规宣传教育,培训会计人员7次。

6.资产清查全面覆盖。在全县范围内组织开展行政事业单位国有资产清查。全县清查行政事业单位350家,清查资产的财务账面数为242498.77万元,清查实际结果为242541.97万元。

7.政府债务管理规范。对地方政府债务实行规模控制,严格按照政府举债程序和资金用途,把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理,实现“借、用、还”相统一,清理规范债务。争取省财政安排我县地方政府债券26462万元,主要用于道路、棚户区改造、污水处理和地质灾害防治等项目建设。

各位代表!过去的一年,是困难重重的一年,是充满挑战的一年,财政工作在全县人民的共同努力下,完成了全年收支任务及各项目标任务,重点支出项目得到保证。在看到成绩的同时,我们必须清醒地认识到当前我县财政工作中仍存在诸多困难和问题:

一是财政收支矛盾依然突出,持续增收难度加大,刚性支出不断增加,保运转、保民生压力较大,库款资金调度异常紧张。二是各项政策性增支因素较多,如民生保障、脱贫攻坚、生态环境保护、被征地农民社会保障和关闭煤矿、小水电补助等多重增支压力,财政保障范围和支出规模持续扩大,财政收支平衡压力巨大。三是BT项目(建设-移交的一种投资建设模式)进入资金偿还高峰期。四是支柱财源抗风险能力弱,缺乏规模企业支撑,我县煤炭、高耗能产业由于受当前国家产业、环保、安全、市场等政策调整的影响,收入明显下滑。五是预算约束力不够,财政资金监管难度大,资金使用管理仍然比较薄弱,重分配、轻绩效的问题没有得到根本解决。

对于这些问题,我们将认真听取各位代表和委员的意见、建议,采取有效措施进一步解决。

二、2018年预算草案

2018年预算编制和财政工作,将进一步全面贯彻落实党中央、省、市和县委、县政府的决策部署,坚持“五大发展理念”,遵循“财政政策要更加积极有效,预算安排要适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要”的要求,有效实施积极的财政政策,保证财政合理支出,更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用。推进财政资金统筹使用,提高支出精准度和资金使用效益。调整支出结构,压缩一般性支出,集中打好脱贫攻坚战,体现“雪中送炭”、量力而行。收入预算实事求是、积极稳妥,支出预算统筹兼顾、突出重点。

(一)预算草案

1.一般公共预算

2018年一般公共财政预算安排的基本原则是:统筹兼顾求平衡,突出重点惠民生,集中财力办大事,科学理财讲绩效。

根据上述指导思想,按照积极稳妥的原则,充分考虑全县经济发展和财税收入情况,结合我县经济社会发展的预期目标,2018年一般公共财政收支预算初步安排如下:

2018年,拟安排全县一般公共财政预算总收入112500万元(不含地方政府债券资金和调入资金),比2017年预算执行数136929万元剔除债务转贷收入26462万元,调入资金400万元后同比增加2433万元,增长2.21%,其中地方一般公共财政预算收入24854万元,比2017年完成数增加2052万元,增长9%。

全县一般公共财政预算总支出111160万元,比2017年预算执行数135032万元剔除债务转贷支出25750万元,调入资金安排的支出400万元后同比增加2278万元,增长2.09%,其中地方一般公共财政预算支出108160万元,比2017年预算执行数(剔除债务转贷支出和调入资金安排的支出后)105165万元同比增加2995万元,增长2.85%,预计上解上级支出3000万元。预计结转下年支出结余1340万元。收支品迭后,做到公共财政预算收支平衡。

2.政府性基金预算

2018年,政府性基金预算收入预算12573万元,其中:其中本年收入12000万元,上年结转结余收入573万元。

按照收支平衡的原则,政府性基金预算支出预算12573万元,主要用于土地开发和城县基础设施建设等支出。

3.国有资本经营预算

2018年,国有资本经营预算收入预算11万元,扣除调出资金2万元后,国有资本经营预算收入预算9万元。

按照收支平衡的原则,国有资本经营预算支出预算9万元,主要用于国有企业改革成本和资本金注入等支出。

4.社会保险基金预算

2018年,社会保险基金收入预算1607万元,加上上年结余3592万元,收入总量为5199万元。

按照现行社会保险基金支出政策,社会保险基金预算支出预算1129万元,主要用于按时足额兑现社会保险待遇等支出,年终结余4070万元。

(二)2018年财政工作

2018年是决战脱贫攻坚决胜全面建成小康社会的关键之年,县财政工作将继续坚持稳中求进、优化结构,深化财税体制改革,全面做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、精准脱贫、污染防治”各项工作,为全县追赶跨越、发展振兴提供坚实的财力支撑。

1.积极组织收入,确保完成预算收入任务。

抓好项目资金及上级补助收入的争取;加强财政运行情况的监测分析,整合优化税源,继续改善收入结构,提高收入质量;落实好各项结构性减税;针对影响税收增长的重点难点问题,深入调查研究,科学拟定方案,切实加强征管;强化监管水平,千方百计挖掘增收潜力,确保应收尽收;继续完善激励机制,强化目标管理,继续提高财政科学化、精细化管理水平;加强部门的衔接沟通,切实加强非税收入征管。

2.转变财政支持产业发展方式。

争取上级项目资金支持,用好财政、金融扶持政策,支持产业发展。积极采取措施,建立担保公司,帮助企业解决困难促进生产。做好结构性减税政策落实。

3.落实惠民政策,保障民生工程支出。

认真落实各项惠民政策,加大民生工程资金筹集力度,足额保障教育、医疗、就业、社保、救助、保障性住房等民生工程资金,确保不留“硬缺口”。加快民生项目资金拨付进度,重点保障棚改房、学校、医疗卫生机构、公共基础设施重建等民生工程资金,确保民生项目顺利实施、早日建成。认真落实各项支农强农富农惠农优惠政策,促进农民收入增长。

4.健全支农机制,保障“三农”事业发展。

健全完善财政支农投入机制,确保“三农”投入稳定增长。大力支持农田水利基础设施建设,推进现代农业发展。加强支农资金分配使用监督管理。开展农村公共服务运行维护机制建设工作,认真抓好村级公益事业建设一事一议财政奖补工作。推动财政支农资金形成资产股权量化,建立财政支农项目资产收益扶贫新模式。推进扶持村级集体经济发展十个试点村工作。

5.做好脱贫攻坚和涉农资金清理、整合工作。

安排好脱贫攻坚资金预算,积极争取和用好上级专项资金。继续做好涉农资金清理、整合工作。加强扶贫资金使用监管力度,提高扶贫工作的整体水平, 确保资金使用管理的精准性、安全性及高效性,让有限资金发挥最大效益。

6.加强债务、国资国企管理工作。

加强地方政府债务管理,进一步完善政府负债预警机制和管理办法,建立地方债务偿还保障机制,强化地方政府债券资金争取力度和债券资金使用的监督管理。完善国资监管的制度体系,提高监管效能,配套企业薪酬、投融资、选人用人、大宗物资采购、中介机构选聘等管理办法,围绕提高效率、增强活力、防止流失的中心,进一步突出监管重点、优化监管职能、改进监管方式,不断提高国资监管有效性和针对性。坚持党对国有企业的领导,进一步理顺县属国有企业党组织隶属关系,优化管理体系,在公司内部建立健全公司党组织、纪检组织,切实落实好党风廉政建设主体责任。根据深化改革台账和工作要求,持续推进国资国企改革工作,切实抓好2018年台账任务的落实,积极推进本领域的改革工作,确保列入台账的改革事项全面完成

7.推进PPP项目工作。

加强工作统筹协调和督办力度,严格实行PPP项目进度管理,落实行业主管部门、项目实施机构的责任,按照规定步骤和预定时间节点对项目推进进行调度和督办,重点推进“荥经县经河、荥河县城段河道治理工程”的采购和实施。强化项目策划包装、加强与社会资本合作,加快“荥经县工业集中区基础设施及配套建设项目”、“四川省雅安市荥经县省道308线”等PPP储备项目的前期准备工作。同时进一步加大项目推介力度,充分利用有影响力的媒体、网站等途径向社会推介项目,吸引更多社会资本参与我县PPP项目建设。加强全生命周期管理,规范工作流程,进一步规范我县PPP项目识别、准备、采购、执行、移交各环节操作流程,明确操作要求,保证项目实施质量,促进我县公共服务供给机制创新。

8.推进依法行政工作。

在全县范围内继续组织开展新预算法的学习贯彻工作,将依法行政与财政工作相结合,做到依法理财、为民理财。

9.加强财政信息公开和财政监督管理。

主动接受县人大及其常委会对预算执行的监督。建立资金支付风险防控机制,开展资金安全管理评估监测。继续深化完善财政国库管理制度改革。全面推进行政事业单位内部控制管理建设。切实加强对脱贫攻坚、“三农”、社保、教育、卫生等民生项目重点资金和“三公”经费、滥发钱物的监督检查。

各位代表,做好2018年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下,自觉接受县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督,认真执行县人大及其常委会的决议,坚持绿色发展,始终保持锐意进取、争先创优的状态,主动担当作为、全力履职尽责,确保全年财政工作任务圆满完成。