关于荥经县2016年财政预算执行情况及2017年财政预算草案的报告

——2016年12月在荥经县第十六届人民代表大会第一次会议上

荥经县财政局局长  王忠彬

各位代表：

    受县人民政府委托，向大会报告荥经县2016年财政预算执行情况及2017年财政预算草案，请予审议，并请列席会议的政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，县财政工作在县委和县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，贯彻党的十八大、十八届五中、六中全会精神，落实省委关于财政工作“一保运转，二保民生，三要转变财政支持产业发展方式”总要求，县委、县政府“一核两翼四驱动”的总思路，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，确保实现稳增长、调结构、惠民生、防风险的宏观调控目标。统筹推进经济建设、生态文明建设，坚持依法理财、为民理财，为打造“生态荥经?鸽子花都”，实现同步小康目标提供财力保障。

（一）预算执行情况

1．一般公共预算

收入稳步增长。面对宏观经济下行压力、财税政策调整、结构性减税等不利影响，依法组织财政收入。

县十五届人大五次会议审议通过的2016年全县公共财政总收入预算为93925万元，其中地方公共财政收入预算为20636万元，较2015年完成数19019万元增加1207万元，增长8.5%。荥经县第十五届人民代表大会常务委员会第40次会议通过，公共财政预算总收入调整为110690万元（其中：地方公共财政预算收入未调整，上级补助收入由71698万元调整为73363万元 (73363万元是到2016年10月份的上级补助收入数)，地方政府一般债券转贷收入由0万元调整为15100万元），较年初预算数增加16765万元，增长17.85%。(详见附表一)

2016年，我县公共财政总收入预计完成 111026万元，完成调整预算数110690万元的100.3%，与2015年决算批复数114244万元相比减少3218万元，下降2.82%（主要是地方政府一般债券置换基本完毕，债券转贷资金减少7200万元）。其中：（1）地方公共财政收入预计完成20636万元，完成调整预算数20636万元的100%，比2015年决算批复数19019万元增加1617万元，增长8.5%；（2）上级补助收入预计完成73363万元（到2016年10月底数据），与2015年的决算批复数70077万元相比增加3286万元，增长4.69%；（3）2015年结转到2016年收入1604万元，比2014年结转到2015年收入2848万元减少1244万元，下降43.68%，主要是结转专款减少。（4）债务转贷收入15100万元，比上年减少7200万元（主要是地方政府一般债券置换基本完毕，债券转贷资金减少7200万元）。2016年，我县地方公共财政收入预计完成20636万元。其中：税收收入预计16718万元，比2015年的16855万元减少137万元，税收收入占地方公共财政收入的比重为81.01%;非税收入预计3918万元，比2015年增加1754万元，非税收入占地方公共财政收入的比重为18.99%。

支出保障有力。面对民生保障、机关事业单位养老保险改革和脱贫攻坚等多重增支压力，县财政部门继续加大资金统筹力度，调整优化支出结构，全力保障县委、县政府重大决策部署实施。

县十五届人大五次会议审议通过的2016年全县公共财政总支出预算为93925万元，其中地方公共财政支出预算为93710万元。荥经县第十五届人民代表大会常务委员会第40次会议通过，公共财政预算总支出调整为110690万元，其中地方公共财政支出调整为95375万元。

2016年，全县公共财政总支出预计完成110026万元，完成调整预算数109690万元的100.31%，与上年决算批复数112640相比减少2614万元，下降2.32%（主要是地方政府一般债券置换基本完毕，债券转贷资金减少7200万元）。其中：地方公共财政支出预计完成94711万元，完成调整预算数94375万元的100.36%，比上年决算批复数92311万元增加2400万元，增长2.6%；上解上级支出预计215万元，比上年减少314万元，下降59.36%。（详见附表二）

保持收支平衡。2016年实现收支平衡。

2016年我县公共财政总收入预计实现111026万元，公共财政总支出预计实现110026万元，收支品迭后年终滚存结余为1000万元，其中结转下年支出结余1000万元，实现了财政收支平衡的目标。

2.政府性基金决算

2016年政府性基金收入预算为17230万元，实际执行数预计为22315万元，完成预算数的129.51%，其中本年收入预算为15550万元，实际执行数预计为565万元，完成预算数的4%。上年结转结余收入2160万元，上级补助基金收入预计2190万元，债务转贷收入17400万元（比去年增加13100万元）。（详见附表三-1）

2016年政府性基金支出预算为17230万元，实际执行数预计为21210万元，完成预算的123.1%，收支品迭后，政府性基金结转下年结余为1105万元。（详见附表三-2）

3．国有资本经营决算

2016年我县国有企业上交利润10万元，已按规定进行了国有资本经营决算安排支出10万元。（详见附表四）

4．社会保险基金决算

2016年社会保险基金收入预计为10418万元，其中城乡居民基本养老保险基金3962万元，居民基本医疗保险基金6456万元。

2016年社会保险基金支出预计为6425万元，其中城乡居民基本养老保险基金1293万元，居民基本医疗保险基金5132万元。

收支品迭后，社会保险基金结余3993万元，其中城乡居民基本养老保险基金2669万元，居民基本医疗保险基金1324万元。（详见附表五）

以上2016年县级财政预算执行情况，请予审查批准。

（二）2016年财政主要工作情况

1．依法治税理财，支持财源建设。

一是面对严峻的宏观经济形势、政策性减收、煤炭企业关闭等多重压力带来的财政增收困难，财税部门加强科学化精细化管理，加强信息化建设，及时分解落实收入任务，强化目标责任，加强对重点税源企业的监控，不断改进征管手段，在依法治税、依法理财的前提下，进一步强化税收稽查和财政检查力度，狠挖收入潜力，确保应收尽收。二是全面推进“营改增”工作，进展顺利。国税、地税税务办理工作进入县政务服务中心，方便纳税人申报纳税。三是对一名微晶、俏佳人、凤凰煤业等企业在科技创新、高新技术引进培育等方面给予大力支持。

2．加大民生投入，促进社会和谐。

一是全面落实各项民生工程支出。2016年全县十大民生工程资金共安排16586万元，2016年实际拨付资金16586万元，完成年计划的100%。分项目实施情况为：就业促进工程支出751万元，完成年计划的100%；扶贫解困工程支出1137万元，完成年计划的100%；教育助学工程支出2480万元，完成年计划的100%；社会保障工程支出6558万元，完成年计划的100%；医疗卫生工程支出770万元，完成年计划的100%；百姓安居工程支出1355万元，完成年计划的100%；民生基础设施工程支出120万元，完成年计划的100%；生态环境工程支出3063万元，完成年计划的100 %；文化体育工程支出353万元，完成年计划的100%。二是支持教育优先发展，进一步加大教育支出预算安排力度，教育支出16344万元。将“一免一减”、生均公用经费和借宿制学生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划工程、学前教育三年行动计划等政策落实到位。拨付农村义务教育公用经费1043万元，高中助学金126万元，中职免学费上级专款及本级资金82万元，家庭经济困难学生补助87万元，农村义务教育学生营养改善计划工程资金421万元。三是认真落实各项强农惠农政策。兑付农业耕地地力保护补贴资金874万元；落实农机具购置补贴资金46万元；退耕还林补助1747.5万元；政策性农业保险财政保费补贴资金774万元；发放新型农村合作医疗补助资金5132万元，农村低保资金228万元，农村自然灾害救助金320万元。四是加大对社会保障和就业的支持力度，社会保障和就业支出逐年增加。2016年，社会保障和就业支出18162万元，支出城市居民最低生活保障53万元，城乡医疗救助236万元，城镇职工基本医疗保险3987万元。五是加大“三农”投入，支持城乡统筹发展。农田水利建设支出55万元；山洪地质灾害防治支出209万元；防汛抗洪救灾及水毁水利设施修复支出62万元；农村脱贫攻坚支出724万元；全面完成2016年度村级公益事业“一事一议”财政奖补项目26个，投入资金1036万元；争取“一事一议”财政奖补资金518万元；2016年村级运行维护投入资金840万元。

3．管好用好重建资金，严格做好重建项目评审和决算批复。

一是灾后重建资金拨付与使用方面。截止 2016年10月，累计拨付灾后重建资金378712.52万元，占预算下达数的88.21%。二是农房重建贷款及贴息方面。发放农房重建贷款34192.05万元，拨付农房重建贷款贴息资金1498.4万元。三是灾后重建项目财政评审方面。完成了710个灾后重建（包括加固维修、场地坪整及安置房）项目的财政评审工作，送审总金额为382780万元,审定金额为358930万元,审减金额为23850万元,平均审减率为6.23%。四是推进灾后重建决算批复，预计12月底全面完成。

4．深化财政改革，加强绩效建设。

一是深化预算管理制度改革。加强预算编制管理，加强部门预算约束。高度重视预算执行管理工作，建立部门责任制度，强化预算执行的严肃性。加强预算执行分析，强化决算管理，建立预算执行追踪问效制度。二是财政信息公开有序推进。重点围绕本级政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算、行政经费决算、财政专项资金使用情况等，积极推进财政信息公开工作。三是国库管理制度改革不断深化。国库集中支付模式统一、流程规范，提高了财政资金的调控能力和使用效率。2016年，预计实现国库集中支付支出165444万元(不含资金调度），比上年减支76117万元，下降31.5%（灾后重建资金支付减少）。四是政府采购监管效益明显。2016年，通过县政府采购中心集中采购79批次，采购金额7666.94万元，与市场价相比节约资金818.63万元，节约率为9.65％。五是以财政资金绩效评价体系建设为重点，进一步强化财政资金监督管理，将财政科学化、精细化管理水平向前推进。

5．强化依法理财，开展监督检查。

一是在全县范围内组织开展新预算法的学习贯彻工作，将依法行政与财政工作相结合，认真落实预算编制、执行、调整和决算的各项规定，科学编制收支预算，做到依法理财、为民理财。二是灾后重建资金、扶贫资金、涉农资金监督检查方面。接受省、市多次监督检查，积极组织开展全县范围每月一次的监督检查，对检查中发现的问题要求及时整改。三是继续开展单位财政票据监管，对违规使用票据的单位进行了处理。进一步加强对非税收入的检查。四是狠抓会计管理工作。继续加强会计法规宣传教育，开展会计从业人员持证上岗情况检查，做好会计从业资格和会计专业技术资格考试工作，将会计信息质量检查作为会计监督的重点工作。五是推进公务卡工作的全面实施。共有81个单位与银行签订了《公务卡代理协议》。六是指导乡镇财政工作，继续抓好乡镇财政的账务管理工作。七是在全县范围开展了“小金库”治理和乱发钱物、公款吃喝专项整治工作。八是全县“三公”经费较2015年下降2.29%。

6．加强债务管理、“PPP”试点和国资国企管理工作。

一是加强地方政府债务管理，进一步完善政府负债预警机制和管理办法，建立地方债务偿还保障机制。加强地方政府债券资金争取力度和债券资金使用的监督管理。二是拓宽融资渠道，发展多元化融资方式。推进融资平台公司转型为一般国有企业和公益性事业领域市场化运作的国有企业。三是继续推进“PPP”试点（政府和社会资本合作模式）工作，已筛选梳理了4大类7个项目，其中城乡供排水一体化项目已落地实施。四是深化国有企业改革，强化国企经营管理，确保国有资产保值增值，努力提高国企经营水平和效益。五是全面开展全县行政事业单位国有资产清查，摸清资产家底，夯实管理基础。

7．脱贫攻坚工作。

2016年，安排预算专项资金300万元，调整预算增加424万元用于全县脱贫攻坚工作。设立了教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金、产业扶持基金和小额信贷分险基金。

各位代表！过去的一年，是困难重重的一年，是充满挑战的一年，财政工作在全县人民的共同努力下，完成了全年收支任务及各项目标任务，灾后重建工作顺利推进，重点支出项目得到保证。在看到成绩的同时，我们必须清醒地认识到当前我县财政工作中仍存在诸多困难和问题：

一是财政收支矛盾依然突出，持续增收难度加大，刚性支出不断增加，保运转、保民生压力较大，库款资金调度异常紧张。二是各项政策性增支因素较多，如养老保险制度改革、公车改革、工资和津补贴调整、关闭煤矿企业等，财政保障范围和支出规模持续扩大，财政高位运行面临很大的支出压力，财政收支平衡压力巨大。三是灾后重建城房建设资金需求量大，筹集任务和资金平衡工作难度较大。四是BT项目（建设-移交的一种投资建设模式）进入资金偿还高峰期。五是支柱财源抗风险能力弱，缺乏规模企业支撑，我县煤炭、高耗能产业由于受当前国家产业、环保、安全、市场等政策调整的影响，收入明显下滑。六是财政资金监管难度大，资金使用管理仍然比较薄弱，重分配、轻绩效的问题没有得到根本解决。对于这些问题，我们将认真听取各位代表和委员的意见、建议，采取有效措施进一步解决。

二、2017年财政收支预算草案及2017年财政主要工作

根据全国财政经济形势和我县经济社会发展总体目标，确定2017年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，以“四个全面”战略布局为统领，牢固树立“五大发展理念”，坚持生态文明建设总牵引和“一核两翼四驱动”总思路，加强经济建设，为建成“生态荥经·鸽子花都”，实现全面小康而努力奋斗！

（一）2017年公共财政收支预算

2017年公共财政预算安排的基本原则是：一是统筹兼顾求平衡，二是突出重点惠民生，三是集中财力办大事，四是科学理财讲绩效。

根据上述指导思想，按照积极稳妥的原则，充分考虑全县经济发展和财税收入情况，结合我县经济社会发展的预期目标，2017年公共财政收支预算初步安排如下：

2017年，拟安排全县公共财政总收入99040万元（不含地方政府债券资金），比2016年预算执行数111026万元剔除债务转贷收入15100万元后同比增加3114万元，增长3.25%，其中地方公共财政收入22184万元，比2016年完成数增加1548万元，增长7.5%。（详见附表六）

全县公共财政总支出99040万元，比2016年预算执行数111026剔除债务转贷支出15100万元后同比增加3114万元，增长3.25%，其中地方公共财政支出97325万元，比2016年预算执行数94711万元同比增加2614万元，增长2.76%（2016年支出中剔除债务转贷支出），预计上解支出215万元。预计结转下年支出结余1500万元。收支品迭后，做到公共财政预算收支平衡。（详见附表七）

（二）2017年政府性基金收支预算

2017年，政府性基金收入预计为1830万元，其中本年收入620万元，上年结转结余收入1210万元。（详见附表八-1）

2017年，政府性基金支出预计为992万元，收支品迭后，政府性基金结转下年结余为838万元。（详见附表八-2）

（三）2017年国有资本经营预算

2017年编制国有资本经营预算收支为10万元。（详见附表九）

（四）2017年社会保险基金收支预算

2017年，社会保险基金收入预算12263万元，其中城乡居民基本养老保险基金4494万元，居民基本医疗保险基金7769万元。

2017年，社会保险基金支出预算6773万元，其中城乡居民基本养老保险基金1338万元，居民基本医疗保险基金5435万元。

收支品迭后，社会保险基金结余5490万元，其中城乡居民基本养老保险基金3156万元，居民基本医疗保险基金2334万元。（详见附表十）

（五）2017年财政主要工作

1．多举措组织收入，确保财政实力稳定增长。

加强财政运行情况的监测分析，整合优化税源，继续改善收入结构，提高收入质量；针对影响税收增长的重点难点问题，深入调查研究，科学拟定方案，切实加强征管；强化监管水平，千方百计挖掘增收潜力，确保应收尽收；抓好上级补助收入的争取；继续完善激励机制，强化目标管理，继续提高财政科学化、精细化管理水平；加强部门的衔接沟通，切实加强非税收入征管。

2．转变财政支持产业发展方式，着力夯实财源基础。

一是争取上级项目资金支持，用好财政、金融扶持政策，支持产业发展；二是积极采取措施，建立产业发展资金（基金）、小额信贷担保资金，帮助企业解决困难促进生产；三是做好结构性减税政策落实。

3．立足民生，保障“三农”，促进各项社会事业又快又好发展。

认真落实各项惠民政策，加大民生工程资金筹集力度，足额保障教育、医疗、就业、社保、救助、保障性住房等民生工程资金。认真落实各项支农强农富农惠农优惠政策，促进农民收入增长。健全完善财政支农投入机制，确保“三农”投入稳定增长。大力支持农田水利基础设施建设，推进现代农业发展。加强涉农资金整合使用和监督管理。开展农村公共服务运行维护机制建设示范试点工作。认真抓好村级公益事业建设一事一议财政奖补工作。

4．继续做好灾后重建后续工作。

一是继续开展好灾后重建资金监督检查工作；二是做好资产移交管理使用工作；三是做好农房重建贷款还款及贴息工作。四是做好灾后重建世界银行贷款工作。

5．强化脱贫攻坚工作。

安排好脱贫攻坚资金预算，积极争取和用好上级专项资金，完善脱贫攻坚资金监督管理机制。

6．推进“PPP”试点和加强债务、国资国企管理工作。

一是继续推进“PPP”试点工作，力争落地实施2个以上项目。二是加强地方政府债务管理，进一步完善政府负债预警机制和管理办法，建立地方债务偿还保障机制。加强地方政府债券资金争取力度和债券资金使用的监督管理。三是拓宽融资渠道，发展多元化融资方式。推进融资平台公司转型为一般国有企业和公益性事业领域市场化运作的国有企业。四是加快国有企业深化改革工作，强化国资国企经营管理，规范资产购置和处置，努力提高国企经营水平和效益。

7．推进依法行政工作。

在全县范围内继续组织开展新预算法的学习贯彻工作，将依法行政与财政工作相结合，做到依法理财、为民理财。

8．着力深化改革，加强监督检查。

一是改进预算管理制度。实施全面规范、公开透明的预算制度，认真研究中央对转移支付的有关政策，积极向上争取更多的转移支付。二是深化税收体制改革，全面推进“营改增”工作。三是继续推进国库管理制度改革，进一步扩大国库集中支付规模。四是加强非税收入管理，完善政策措施，明确征收主体，规范征管程序。五是加强财政支出绩效管理，大力推进专项资金整合，挖掘存量资金潜力，形成投向集中、重点突出、控制有力、结构优化、分配科学、管理有序的专项资金管理格局。六是继续组织开展扶贫资金、灾后重建资金、财政专项资金、“小金库”、乱发钱物等监督检查。七是继续加强“三公”经费管理。

各位代表，同志们！2017年，财政工作面临更多困难和挑战，工作任务十分繁重，改善民生和促进发展的使命更加艰巨。我们坚信，在党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神指引下，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督和支持下，经过全县上下的共同努力，本次会议批准的财政预算任务和财政各项工作目标一定能够实现。