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公开时间：2025年9月 10 日

第一部分 部门概况

一、部门职责......................................1-2

二、机构设置.........................................................2

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明.........................3

二、收入决算情况说明.........................................3-4

三、支出决算情况说明.........................................4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.........5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...5-9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.10-12

八、政府性基金预算支出决算情况说明.............12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.........12

十、其他重要事项的情况说明.............................12-14

第三部分 名词解释.......................................................14-19

第四部分 附件...............................................................19-27

第五部分 附表...............................................................28

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

1、组织实施经济、科技和社会发展计划，制订资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

荥经县荥河镇人民政府下属二级预算单位3个，其中行政单位 个，参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入荥经县荥河镇人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 荥河镇便民服务中心（社会治安综合治理中心、退役军人服务站）

2. 农业综合服务中心（重点产业和项目服务中心）

3. 文化旅游服务中心

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为2717.08万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加832.36万元，增长44.16%。主要变动原因是项目增多，资金流动增大。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2717.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2643.66万元，占97.3%；政府性基金预算财政拨款收入73.42万元，占2.7%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

2024年度本年支出合计2717.08万元，其中：基本支出1268.34万元，占46.68%；项目支出1448.74万元，占53.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2717.08万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加832.36万元，增长44.16%。主要变动原因是项目增多，资金流动增大。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2643.66万元，占本年支出合计的97.3%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加793.74万元，增长42.9%。主要变动原因是人员流动，项目增多，资金流量变大。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2643.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出580.72万元，占21.97%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出722.48万元，占27.33%；农林水支出1099.46万元，占41.59%；社会保障和就业支出122.89万元，占4.7%；卫生健康支出37.89万元，占1.4%；住房保障支出68.07万元，占2.6%；灾害防治及应急管理支出12.15万元，占0.41%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为2643.66万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）政府办公厅（款）行政运行（项）: 支出决算为381.36万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务（类）政府办公厅（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为126.73万元，完成预算100%。

3. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为5.54万元，完成预算100%。

4. 一般公共服务（类）党委办公厅（款）行政运行（项）: 支出决算为47.09万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）党委办公厅（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为20万元，完成预算100%。

6.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）: 支出决算为32.48万元，完成预算100%。

7.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为690万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为0.07万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为80.81万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为40.4万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为1.61万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为14.8万元，完成预算100%。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.93万元，完成预算100%。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为7.16万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为356.75万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）:支出决算为7.44万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）:支出决算为27.2万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为6.3万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）:支出决算为397.86万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为293.92万元，完成预算100%。

21.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为10万元，完成预算100%。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为68.07万元，完成预算100%。

22.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）:支出决算为12.15万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1268.34万元，其中：

人员经费1112.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费156.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为24.63万元，完成预算100%，较上年度增加19.63万元，增长392%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算24.63万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出24.63万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加19.63万元，增长392%。主要原因是工作需要，新购一辆公车，公车购置费增加，车辆增多，运行维护费增加。

其中：公务用车购置支出17.8万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车0、金额0万元，越野车1辆、金额17.8万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于保障日常工作开展。截至2024年12月31日，单位共有公务用车3辆，其中：轿车1辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出6.83万元。主要用于道路建设上山、矿山安全检查、各项目提升打造等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出73.42万元，占本年支出合计的2.7%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加38.62万元，增长111%。主要变动原因是项目增多。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，荥经县荥河镇人民政府机关运行经费支出156.02万元，比2023年度增加13.7万元，增长9.6%。主要原因是业务增多，支出变大。

（二）政府采购支出情况

2024年度，荥经县荥河镇人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，荥经县荥河镇人民政府共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于日常工作开展。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，荥经县荥河镇人民政府在2024年度预算编制阶段，组织对荥经县荥河镇撤并建制村畅通工程项目、荥经县荥河镇紫炉村冷水鱼养殖场提升项目、荥河镇茶产业环线（烈士村8组至王家村7组道路硬化工程）项目等31个项目开展了预算事前绩效评估，对31个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取31个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成荥河镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，荥河镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.67分，绩效自评综述：我部门整体绩效较好。本部门积极落实开展整体支出自评，对照目标管理、动态调整、完成结果、内部应用、信息公开、整改反馈等方面评分标准，准确评价部门整体支出，据实开展自评,圆满完成项目年度目标；中荥经县荥河镇人民政府2024年度无专项预算项目。绩效自评报告详见附件第四部分。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反映乡镇人大的基本支出。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映乡镇政府办公室的基本支出。

11.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映乡镇党委办公室的基本支出。

12.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指反映其他用于教育方面的支出。

13.文化体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映乡政府用于群众文化方面的支出。

14.文化体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映其他用于文化和旅游方面的支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出

16.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

18.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22、城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农村基础设施建设支出(项):反映土地出让收入用于农村供水保障、村庄公共设施建设和管护以及与农业农村直接相关的以工代赈方面的支出。

23.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映乡镇用于农业设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

24.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于粮油生产保障、适度规模经营、农机购置与应用补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一、二、三产业融合等方面支出。

25.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）：反映乡镇用于乡村内街巷和农田间机耕道建设等方面的支出。

26.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映乡镇除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：反映农村税费改革后对村集体经济的补助支出。

29.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

30.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

31.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）：指用于应对重大自然灾害应急救援和受灾群众救助的支出。

33、其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):反映上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中支出项目。

34.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

35.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

36.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

37.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

38.机关运行经费：为保障行政单位（含参照《中华人民共和国公务员法》的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

荥经县荥河镇人民政府部门预算绩效自评报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

荥经县荥河镇人民政府一级预算单位1个,其中直属公益一类事业单位3个。

1.便民服务中心（社会治安综合治理中心、退役军人服务站）

2.农业综合服务中心(重点产业和项目服务中心)

3.文化旅游服务中心。

（二）机构职能。

机构职能：1、贯彻落实党和政府各项路线方针政策。2、为经济发展提供服务。  3、建立和健全农村社会化服务体系,为群众提供各项公共服务。4、进一步强化社会管理职能,加强辖区的社会治安综合管理。5、进一步加强基层组织管理,加强基层领导班子、干部队伍和党员队伍建设。6、法律、法规、规章和上级规定的其他事项。

（三）人员概况。截至2024年末，荥经县荥河镇人民政府及下属单位编制情况及年末实有人数情况：全镇共有行政编制28个，事业编制37个。目前，我镇存在21个在职行政人员，其中3个工勤人员，23个事业人员

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。荥经县荥河镇人民政府部门2024年年初收入预算1230.21万元，政府部门决算报表总体收入2717.08万元，其中财政拨款收入2643.66万元，占97.3%，政府性基金预算为73.42万元，占2.7%。

（二）支出情况。荥经县荥河镇人民政府部门2024年年初支出预算1230.21万元，政府部门决算报表总体支出2717.08万元，其中财政拨款收入2643.66万元，占97.3%，政府性基金预算为73.42万元，占2.7%。

（三）结余分配和结转结余情况。荥经县荥河镇人民政府部门2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

 严格按照预算管理的相关规定及县财政局预算编制要求,科学合理编制2023年人员类项目预算,并认真制定绩效目标任务。在实际运行中，严格落实相关政策规定，对照年初制定的绩效目标稳步推进，确保了绩效目标的实现。在支出控制方面，严格遵守“三保”要求，及时、足额保障人员经费的发放，执行进度100%，预算全面完成，无资金结余和违规记录。

2.运转类项目绩效分析

严格按照预算管理的相关规定及县财政局预算编制要求,科学合理编制2023年运转类项目预算,并认真制定绩效目标任务。在实际运行中，严格落实相关政策规定，对照年初制定的绩效目标稳步推进工作，确保了绩效目标的实现。在支出控制方面，严格遵守“三保”要求，认真审核发放相关工作经费，确保机关及村组运行，执行进度100%，预算全面完成，无资金结余和违规记录。

3.特定目标类项目绩效分析

严格按照预算管理的相关规定及县财政局预算编制要求,科学合理编制2023年特定目标类项目预算,并对照项目要求，认真制定绩效目标任务。在实际运行中，严格落实相关政策规定，对照每个项目制定的绩效目标稳步推进该工作，确保了绩效目标的实现。在支出控制方面，严格控制支出总量，确保不超支，认真审核相关费用资料，按照机关完成资金拨付，确保项目运转，执行进度100%，预算全面完成，无资金结余和违规记录。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数 31  个，涉及预算总金额 1268.33 万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0 个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数 31  个，涉及预算总金额 1448.74  万元，1—12月预算执行总体进度为96.67 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计5 个（主要原因为资金临近下一个会计年度上计划，单位未能及时规划使用）。

1.项目决策。

一、决策程序分析

（一）执行进度体现决策基本合理性

项目预算执行总体进度达 96.67%，表明大部分项目在决策环节能够结合实际需求进行资金规划，决策程序具备一定科学性与可行性，保障了预算资金的有效投入和项目的顺利推进。

（二）高结余率项目暴露决策问题

预算结余率大于 10% 的项目共计 5 个，这反映出部分项目在决策阶段可能存在以下问题：一是对项目实际需求调研不够深入，导致预算编制与项目实际资金需求脱节，出现资金冗余；二是决策过程中缺乏对项目实施风险的充分评估，当项目遇到突发情况或变更时，未能及时调整预算安排，造成资金沉淀；三是决策机制可能不够完善，缺乏有效的预算审核和论证环节，未能对项目预算的合理性进行严格把关。

二、目标设置分析

（一）整体目标导向下的执行成效

从预算执行总体进度来看，项目整体目标设置能够与战略规划相衔接，具有一定的导向性，促使各项目主体积极推进项目实施，力求实现预期目标，推动相关工作的开展。

（二）高结余项目的目标偏差

对于结余率较高的项目，其目标设置可能存在以下不足：一方面，目标设定不够精准，缺乏明确的量化指标和可衡量的绩效标准，导致项目实施过程中难以准确把握资金使用进度和效果，容易出现资金使用不足的情况；另一方面，目标与实际资源匹配度不高，可能高估了项目所需资源，或者低估了项目实施的难度和复杂性，使得项目在执行过程中无法充分利用预算资金，造成结余。

三、项目入库分析

（一）入库项目的规模与结构

本次涉及的 31 个项目纳入预算管理，覆盖了一定的业务领域和范围，体现了项目入库在支撑业务发展方面的作用，项目入库工作在一定程度上保障了预算资金的有序安排和项目的统筹管理。

（二）入库审核与管理的不足

高结余率项目的存在可能反映出项目入库环节存在以下问题：一是入库审核机制不够严格，对项目的必要性、可行性和合理性审核不够深入，未能有效筛选出真正具有实施价值和资金需求合理的项目，导致部分项目进入预算管理体系后出现资金使用效率低下的情况；二是项目储备库建设不完善，项目储备不足或项目前期准备工作不充分，使得项目在实施过程中面临各种不确定性，影响了预算执行进度和资金使用效果；三是对已入库项目的动态管理不足，未能根据项目实际进展情况及时调整项目预算和实施计划，导致部分项目资金闲置。

四、改进建议

（一）完善决策程序

加强项目前期调研和论证工作，建立科学的预算决策机制，引入专业的评估机构和专家参与项目决策，提高预算编制的准确性和合理性；加强对项目实施风险的评估和预警，建立预算调整的灵活机制，及时应对项目变更和突发情况。

（二）优化目标设置

明确项目目标的量化指标和绩效标准，将目标与预算资金紧密挂钩，确保目标具有可操作性和可衡量性；加强目标与资源匹配分析，根据项目实际需求和实施难度合理确定预算规模，避免资金浪费和不足。

（三）强化项目入库管理

严格项目入库审核标准，加强对项目必要性、可行性和合理性的审核，提高入库项目的质量；完善项目储备库建设，提前做好项目前期准备工作，充实项目储备，提高项目预算执行的前瞻性和可控性；建立项目入库后的动态管理机制，定期对项目进展情况进行跟踪和评估，及时调整项目预算和实施计划，提高项目资金使用效率。

以上分析从三个关键环节剖析了项目绩效情况。你若觉得分析内容需补充调整，或有其他方面的分析需求，欢迎随时告知。

2.项目执行：                                       

1—12 月预算执行总体进度达 96.67%，表明大部分项目资金流向与预算目标基本一致，资金分配能够围绕战略规划和业务需求有序推进，体现了预算管理对项目实施的统筹性。2449.33 万元预算中，超 96% 的资金已投入使用，说明资金执行的 “同向性” 基础稳固，项目主体对预算约束的遵循度较高。

3.目标实现：                                        

1—12 月预算执行总体进度达 96.67%（对应金额 2368.32 万元），表明31 个项目的主体目标推进基本符合预期，预算资源对战略目标的支撑作用显著。从资金分布看，26 个项目（占比 83.87%）完成预算执行率≥90%，反映多数项目能够围绕既定目标有序消耗资金、落实任务，体现了目标管理的基础有效性。

（三）绩效结果应用情况。

（1）信息公开。我单位及时对预算绩效进行评价和公开工作，确保预算绩效管理客观、真实、有效。

（2）整改反馈。做好预算编制和绩效评价工作，除基本支出外，全面结合当年重点项目工作编制具体项目预算，确保预算编制工作准确、全面。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据《荥经县财政局关于开展2024年财政绩效评价工作的通知》文件精神，荥经县荥河镇人民政府认真组织开展了部门整体支出绩效评价工作，绩效评价得分：96.67分。  

（二）存在问题。存在预算编制不够完善,个别项目进度缓慢及个别项目未能全部完成预算、绩效管理工作有待加强等问题。

（三）改进建议。在今后的工作中,我镇将严格按照新《中华人民共和国预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性,让预算编制更贴合实际。严格按照批复预算执行，并按照项目开展进度有计划申请资金及时支付。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表